為規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展，近日，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合修訂發(fā)布了《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。
《辦法》立足商業(yè)匯票業(yè)務(wù)近年來(lái)發(fā)展實(shí)際，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，按照市場(chǎng)化、法治化原則，從明確相關(guān)票據(jù)性質(zhì)與分類、強(qiáng)調(diào)真實(shí)交易關(guān)系、強(qiáng)化信息披露及信用約束機(jī)制、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面對(duì)商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理制度進(jìn)行了修訂完善?！掇k法》自2023年1月1日起施行，同時(shí)，為維護(hù)票據(jù)市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，《辦法》對(duì)銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的比例限額要求設(shè)置一年過(guò)渡期。
《辦法》出臺(tái)有利于強(qiáng)化票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范，增強(qiáng)票據(jù)普惠性，更好服務(wù)中小微企業(yè)，推動(dòng)提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性，進(jìn)一步發(fā)揮票據(jù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作用，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)規(guī)范健康發(fā)展。下一步，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)將深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，做好政策銜接，加強(qiáng)督促落實(shí)，確?！掇k法》平穩(wěn)落地。
人民銀行 銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就修訂發(fā)布《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》答記者問(wèn)
近日，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合修訂發(fā)布了《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就此回答了記者提問(wèn)。
問(wèn)：出臺(tái)《辦法》的背景是什么？
答：1997年人民銀行發(fā)布《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）?！稌盒修k法》實(shí)施以來(lái)，對(duì)商業(yè)匯票業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康發(fā)展、支持企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)起到了積極作用。近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)及票據(jù)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，《暫行辦法》中有些規(guī)定已不適用，亟待修訂調(diào)整以促進(jìn)市場(chǎng)規(guī)范。為更好保障中小微企業(yè)合法權(quán)益，結(jié)合票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展實(shí)踐和風(fēng)險(xiǎn)防范要求，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合對(duì)《暫行辦法》進(jìn)行修訂后形成了《辦法》?！掇k法》遵循市場(chǎng)化、法治化原則，著力完善票據(jù)市場(chǎng)信用管理框架和市場(chǎng)化約束機(jī)制，強(qiáng)化參與主體行為規(guī)范，明確監(jiān)督管理和法律責(zé)任，進(jìn)一步促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)規(guī)范健康發(fā)展。
問(wèn)：《辦法》主要修訂內(nèi)容是什么？
答：《辦法》共八章四十二條，包括總則、承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息披露、監(jiān)督管理、法律責(zé)任和附則。主要修訂體現(xiàn)在以下方面：
一是明確相關(guān)票據(jù)性質(zhì)與分類。商業(yè)匯票包括紙質(zhì)或電子形式的銀行承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等。明確供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票。
二是強(qiáng)調(diào)真實(shí)交易關(guān)系。銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌人開(kāi)展承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查出票人的真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
三是強(qiáng)化信息披露及信用約束機(jī)制。在前期商業(yè)承兌匯票信息披露相關(guān)公告基礎(chǔ)上，將信息披露范圍擴(kuò)大至銀行承兌匯票。要求承兌人按規(guī)定披露相關(guān)信息，并強(qiáng)化了對(duì)承兌人的信用約束機(jī)制。
四是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備健全的票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，審慎開(kāi)展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。承兌人應(yīng)當(dāng)做到經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況良好，具備到期付款能力。對(duì)銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額和保證金余額設(shè)置比例上限。為落實(shí)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議要求，將商業(yè)匯票最長(zhǎng)期限由1年調(diào)整至6個(gè)月。
問(wèn)：《辦法》對(duì)促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展有何積極作用？
答：《辦法》堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，對(duì)近年來(lái)票據(jù)市場(chǎng)存在的主要問(wèn)題提出針對(duì)性管理要求，促進(jìn)市場(chǎng)主體務(wù)實(shí)、合理展業(yè)，對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的積極作用主要體現(xiàn)在以下方面：一是促進(jìn)商業(yè)匯票更好服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)商業(yè)貿(mào)易，防范脫離真實(shí)交易背景的虛假出票。二是為供應(yīng)鏈票據(jù)進(jìn)一步發(fā)展夯實(shí)法制基礎(chǔ)，推動(dòng)提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性。三是部分不合理拉長(zhǎng)賬期的商業(yè)匯票將退出市場(chǎng)，有利于減輕中小微企業(yè)占款壓力，維護(hù)公平交易關(guān)系，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。四是敦促銀行、財(cái)務(wù)公司等承兌人將票據(jù)承兌規(guī)模控制在合理水平，提升自身流動(dòng)性管理和資產(chǎn)負(fù)債管理能力。五是進(jìn)一步提升市場(chǎng)透明度，健全市場(chǎng)化約束機(jī)制，完善票據(jù)市場(chǎng)信用管理框架。
為維護(hù)市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，《辦法》自2023年1月1日起施行，并為銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的比例限額要求設(shè)置一年過(guò)渡期。
商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的銀行承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等。
第三條 電子商業(yè)匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、貼現(xiàn)前的背書(shū)、質(zhì)押、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施辦理。供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票。
第四條 本辦法所稱承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為。
第五條 本辦法所稱貼現(xiàn)是指持票人在商業(yè)匯票到期日前，貼付一定利息將票據(jù)轉(zhuǎn)讓至具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)機(jī)構(gòu)的行為。持票人持有的票據(jù)應(yīng)為依法合規(guī)取得，具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外。
第六條 本辦法所稱再貼現(xiàn)是指人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的已貼現(xiàn)未到期商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。
第七條 商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、公平自愿、誠(chéng)信自律、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。
第二章 承 兌
第八條 銀行承兌匯票是指銀行和農(nóng)村信用合作社承兌的商業(yè)匯票。銀行主要包括政策性開(kāi)發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立，具有銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證，且業(yè)務(wù)范圍包含票據(jù)承兌。
第九條 財(cái)務(wù)公司承兌匯票是指企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司承兌的商業(yè)匯票。財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立，具有銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證，且業(yè)務(wù)范圍包含票據(jù)承兌。
第十條 商業(yè)承兌匯票是由銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司以外的法人或非法人組織承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票承兌人應(yīng)為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)和非法人組織。
第十一條 銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌人開(kāi)展承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查出票人的真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及承兌風(fēng)險(xiǎn)，出票人應(yīng)當(dāng)具有良好資信。承兌的金額應(yīng)當(dāng)與真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系、承兌申請(qǐng)人的償付能力相匹配。
第十二條 銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌的擔(dān)保品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理。擔(dān)保品為保證金的，保證金賬戶應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置，不得挪用或隨意提前支取保證金。
第十三條 銀行、農(nóng)村信用合作社、財(cái)務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入存款類金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一授信管理和風(fēng)險(xiǎn)管理框架。
第三章 貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)
第十四條 商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人應(yīng)為在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人及其分支機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為自然人、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機(jī)構(gòu)和非法人組織。
第十五條 申請(qǐng)貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外。
第十六條 持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)，須提交貼現(xiàn)申請(qǐng)、持票人背書(shū)的未到期商業(yè)匯票以及能夠反映真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的材料。
第十七條 持票人可以通過(guò)票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)詢價(jià)和成交，貼現(xiàn)撮合交易應(yīng)當(dāng)通過(guò)人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)展。
第十八條 票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)為市場(chǎng)信譽(yù)良好、票據(jù)業(yè)務(wù)活躍的金融機(jī)構(gòu)。票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立的票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門(mén)和完善的內(nèi)控管理機(jī)制，具有專門(mén)的經(jīng)紀(jì)渠道，票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格隔離。票據(jù)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有專業(yè)的從業(yè)人員。
第十九條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)按照人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)票據(jù)交易有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十條 辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，可以申請(qǐng)辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的條件、利率、期限和方式，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十一條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備健全的票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，審慎開(kāi)展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，采取有效措施防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。
第二十二條 商業(yè)匯票的承兌人和貼現(xiàn)人應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為。商業(yè)匯票承兌人對(duì)承兌的票據(jù)應(yīng)當(dāng)具備到期付款的能力。
第二十三條 財(cái)務(wù)公司承兌人所屬的集團(tuán)法人應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為，最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場(chǎng)主體合法權(quán)益或社會(huì)公共利益的行為。
第二十四條 銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過(guò)該承兌人總資產(chǎn)的15%。銀行承兌匯票和財(cái)務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過(guò)該承兌人吸收存款規(guī)模的10%。人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標(biāo)。
第二十五條 商業(yè)匯票的付款期限應(yīng)當(dāng)與真實(shí)交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。
第五章 信息披露
第二十六條 商業(yè)匯票信息披露按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)遵循及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的原則。
第二十七條 商業(yè)承兌匯票承兌人和財(cái)務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定披露票據(jù)主要要素及信用信息。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)披露承兌人信用信息。
第二十八條 貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。
第二十九條 商業(yè)匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，被背書(shū)人可以按照人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)信息，信息不存在或者記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，可以采取有效措施識(shí)別票據(jù)信息真?zhèn)渭靶庞蔑L(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。
第三十條 商業(yè)匯票承兌人為非上市公司、在債券市場(chǎng)無(wú)信用評(píng)級(jí)的，鼓勵(lì)商業(yè)匯票流通前由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)承兌人進(jìn)行主體信用評(píng)級(jí)，并按照人民銀行有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)信息。
第三十一條 票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施按人民銀行有關(guān)要求對(duì)承兌人信息披露情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，承兌人存在票據(jù)持續(xù)逾期或披露信息存在虛假、遺漏、延遲的，票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則采取相應(yīng)處置措施，并向人民銀行報(bào)告。
第六章 監(jiān)督管理
第三十二條 人民銀行依法監(jiān)測(cè)商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運(yùn)行情況，依法對(duì)票據(jù)市場(chǎng)進(jìn)行管理。
第三十三條 人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)按照法定職責(zé)對(duì)商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理。人民銀行對(duì)再貼現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第三十四條 票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施和辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主體，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定和監(jiān)管需要向人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
第七章 法律責(zé)任
第三十五條 銀行承兌匯票、財(cái)務(wù)公司承兌匯票的承兌限額、付款期限超出規(guī)定的，由人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)承兌人進(jìn)行警告、通報(bào)批評(píng)，并由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法處以罰款。
第三十六條 商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)。
第三十七條 金融機(jī)構(gòu)為不具有真實(shí)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系（因稅收、繼承、贈(zèng)與依法無(wú)償取得票據(jù)的除外）的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)的，由銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)不同情形依法采取暫停其票據(jù)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰；對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，依法追究相關(guān)責(zé)任。
第三十八條 商業(yè)匯票出票人、持票人通過(guò)欺詐手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌、貼現(xiàn)的，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；涉嫌構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第三十九條 未經(jīng)依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)的，依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處置。
第八章 附 則
第四十條 本辦法由人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本辦法第二十四條規(guī)定自2024年1月1日起實(shí)施。
第四十二條 本辦法自2023年1月1日起施行?！渡虡I(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（銀發(fā)〔1997〕216號(hào)文印發(fā)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)〔2001〕236號(hào)）同時(shí)廢止。
