8月20日，重慶三圣實業(yè)股份連發(fā)兩則公告稱，公司及實控人潘先文收到重慶證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書。
據(jù)公告顯示，2020年1月至2021年3月期間，三圣股份向重慶弘行天下商貿(mào)有限公司等供應(yīng)商支付無商業(yè)實質(zhì)的大額預(yù)付款項，該部分款項通過供應(yīng)商銀行賬戶及潘先文控制的中間賬戶最終劃轉(zhuǎn)至重慶青峰健康產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司(以下簡稱青峰健康)、重慶市碚圣醫(yī)藥科技股份有限公司(以下簡稱碚圣醫(yī)藥)銀行賬戶，或通過潘先文控制的中間賬戶直接償還潘先文的個人借款。
此外，三圣股份以往來款名義直接向青峰健康支付大額款項。青峰健康及碚圣醫(yī)藥均為潘先文直接控制的企業(yè)，構(gòu)成三圣股份關(guān)聯(lián)方，上述資金劃轉(zhuǎn)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易及實際控制人非經(jīng)營性占用上市公司資金的行為。2020年度，潘先文及關(guān)聯(lián)方累計占用三圣股份資金18772.29萬元，2020年末占用余額為6994.74萬元(含利息)。2021年1月至3月，潘先文及關(guān)聯(lián)方累計占用上市公司資金8910.00萬元，2021年3月末占用余額為7897.19萬元(含利息)。三圣股份未對上述關(guān)聯(lián)交易及資金占用事項進行臨時公告，也未在2020年半年度報告中披露。
值得關(guān)注的是，這已經(jīng)不是潘先文第一次違規(guī)，近年來，潘先文屢遭監(jiān)管警示，但是潘先文卻依舊進行抵押、減持套現(xiàn)、占用上市公司等資金騰挪事宜。
刑拘期間還不斷進行減持
在6月6日，三圣股份便發(fā)布《關(guān)于控股股東、實際控制人被采取強制措施公告》稱，公司于2021年6月6日收到公司控股股東、實際控制人潘先文家屬通知，潘先文因涉嫌操縱證券市場，于2021年6月1日被重慶市公安局采取刑事拘留強制措施。
而在6月2日，潘先文減持了所持有公司股份15萬股，占公司總股本0.03%；其子潘呈恭也于5月31日至6月2日共減持2,799,454股公司股份，占公司總股本的0.65%，其中包括被強制平倉的1,905,454股。
刑拘5天后才發(fā)布公告，而且在實控人刑拘期間還不斷進行減持，這波操作可謂是讓投資者寒了心。6月7日，三圣股份開盤即“一字跌?！?，當日，深交所火速下發(fā)關(guān)注涵，要求三圣股份說明， 潘先文已于6月1日被重慶市公安局采取刑事拘留強制措施，但直至6月6日才披露信息；潘先文在被采取刑事拘留強制措施情形下，其本人和潘呈恭相關(guān)減持操作的具體決策過程，充分論證相關(guān)敏感期交易是否存在利用未公開信息進行“精準減持”并構(gòu)成內(nèi)幕交易情形。
三圣股份在回復(fù)中表示，潘先文之妻周廷娥于2021年6月1日至重慶市公安局取得潘先文被采取強制措施的拘留通知書，因周廷娥對事項性質(zhì)、法律意義缺乏理解，又不愿增添親屬心理負擔(dān)，暫未及早告知他人；經(jīng)咨詢律師了解相關(guān)情況后，于2021年6月3日晚將此情況告知其子潘呈恭。潘呈恭作為公司董事長，知曉后于2021年6月4日上午組織召開公司高層管理人員會議，通報相關(guān)事項并要求做好公司應(yīng)急措施和準備；會后公司證券部提請潘呈恭董事長取得相關(guān)通知文件及時履行信息披露義務(wù)；2021年6月6日，潘呈恭董事長從其母周廷娥處取得通知文件，并交公司證券部進行信息披露。
同時針對減持事項，三圣股份表示，潘先文在6月1日被采取刑事拘留強制措施情形下，客觀上無條件自行或委托他人進行減持操作；減持股份為潘呈恭本人近期并無減持計劃，無主觀意愿且亦未主動或委托他人進行減持。上述減持系當事人質(zhì)押給中航證券、浙商證券的部分公司股票因觸發(fā)協(xié)議約定的違約條款于質(zhì)押特別交易單元由券商自主強制平倉導(dǎo)致。因違約處置發(fā)生的券商自主交易行為，對當事人而言，純屬被動減持，且涉及金額相對較小，并不存在利用未公開信息進行“精準減持”并構(gòu)成內(nèi)幕交易情形。
屢次占用上市公司資金
雖然三圣股份稱潘呈恭近期并無減持計劃，但是從近年來看，潘先文多次違規(guī)占用上市公司資金，潘先文及其一致行動人也不斷質(zhì)押、減持套現(xiàn)等進行資金周轉(zhuǎn)。
2019年，由于潘先文非法占用三圣股份資金4.49億，并涉嫌信息披露違規(guī)，公司遭到證監(jiān)會立案調(diào)查，此后天健會計師事務(wù)所先后兩度發(fā)布說明，稱三圣股份2018年財務(wù)報告內(nèi)部控制存在重大缺陷。2019年，因上述違規(guī)三圣股份還被深交所兩度問詢。
最終在，2019年9月12日，重慶證監(jiān)局開出《行政處罰決定書》，給予潘先文警告并罰款90萬元；三圣股份處以30萬元罰款，另對其他高管進行3-20萬元不等的罰款。在罰款后，三圣股份也表示公司及相關(guān)當事人將吸取教訓(xùn)，以此為戒，采取切實措施以防止類此事項再次發(fā)生。
不過在，2021年5月17日，證監(jiān)會再次就潘先文資金占用問題向三圣股份下發(fā)年報問詢函。證監(jiān)會指出，公司2020年度財務(wù)報告被出具帶強調(diào)事項段的無保留意見，潘先文在2020年度和2021年一季度累計占用公司資金分別達到1.87億元、8910萬元。
在5月26日，三圣股份回復(fù)了問詢函，文中直稱，“上述資金占用事項，系實際控制人凌駕于公司內(nèi)部控制之上，將資金劃轉(zhuǎn)給實際控制人控制的公司，公司并未履行董事會、股東大會決策流程，發(fā)現(xiàn)后公司對財務(wù)部相關(guān)負責(zé)人進行了內(nèi)部通報批評及罰款”。
高比例質(zhì)押后開啟減持之路
公開資料顯示，三圣股份原從事石膏資源綜合利用、商品混凝土及外加劑等為主的建材化工業(yè)務(wù)，此后，通過收購兼并，已初步完成第二產(chǎn)業(yè)鏈醫(yī)藥制藥板塊的布局，形成了以中間體原料藥為基礎(chǔ)、以制劑為核心的醫(yī)藥制藥業(yè)務(wù)。
同時，三圣股份還是一家典型的家族公司，潘先文、周延娥、潘呈恭一家三口持有公司一半以上股權(quán)。2015年2月17日，三圣股份登陸A股市場；2017年，潘先文所持股份陸續(xù)開始解禁。而在2017年，潘先文及其一致行動人所持三圣股份股權(quán)質(zhì)押率就超過90%，這種高比例質(zhì)押情況一直持續(xù)到現(xiàn)在。
據(jù)三圣股份2020年年報數(shù)據(jù)，2020年末，三圣股份控股股東潘先文持有股份1.75億股，占公司總股本的40.48%，其所持股份質(zhì)押比例為97.44%。潘先文的一致行動人周廷娥所持股份占公司總股本的7.23%，其所持股份質(zhì)押比例為83.97%；潘先文的一致行動人潘呈恭所持股份占公司總股本的6.88%，其所持股份質(zhì)押比例為100%。
2019年9月，潘先文退出三圣股份的董監(jiān)高之列，讓位給當時年僅25歲的其子潘呈恭，其妻周廷娥也不在公司擔(dān)任任何職位。潘呈恭身兼董事長、總經(jīng)理兩職，而潘先文退居幕后，出任公司顧問。彼時，市場即有猜測，潘先文退出公司董監(jiān)高或是為了減持套現(xiàn)。而當時，潘先文一家三口合計持股比例為63.48%。
很快，猜測便成為了事實，2020年6月23日，三圣股份披露公告，控股股東、實際控制人股份減持計劃，潘先文擬在未來半年內(nèi)減持不超過2592萬元，不超過公司總股本的6%。
2020年7月30日，潘先文與王南彬簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將其所持的2160萬股股份(占公司總股本的5%)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給后者。
2021年3月10日，三圣股份又發(fā)減持公告稱，潘先文及妻周廷娥擬采取集中競價交易、大宗交易減持公司股份，合計減持公司股份不超過2592萬股(含)，擬減持股份比例不超過公司股份總數(shù)的6%(含)。
據(jù)統(tǒng)計，截止2021年6月21日，潘先文、周延娥、潘呈恭持股數(shù)量占總股本分別為39.32%、7.23%、6.05%，合計共占公司總股本52.6%，短短一年左右，便減持了總股本比例的10.88%。
在經(jīng)營方面，2015年至2020年度，三圣股份實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為14.11億元、15.13億元、19.02億元、28.65億元、31.80億元、25.50億元。不過，三圣股份卻增收不增利，甚至還逐年下滑。2015年至2020年度，三圣股份凈利潤分別為1.22億元、1.18億元、1.80億元、1.11億元、1.25億元、0.73億元。
