第十八屆發(fā)審委2020年第172次會議于12月3日召開，審核結果顯示，廣東三和管樁股份有限公司（以下簡稱“三和管樁”）首發(fā)獲通過。這是今年過會的第340家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。
截至目前，今年科創(chuàng)板已過會192家企業(yè)。加上科創(chuàng)板，截至目前，今年一共過會532家企業(yè)。
三和管樁本次發(fā)行的保薦機構為招商證券股份有限公司，保薦代表人為潘鏈、萬鵬。這是招商證券今年保薦成功的第16單IPO項目。此前，1月2日，招商證券保薦的深圳市華盛昌科技實業(yè)股份有限公司過會；3月19日，招商證券保薦的盛視科技股份有限公司過會；7月9日，招商證券保薦的廣東天禾農資股份有限公司過會；7月30日，招商證券保薦的國安達股份有限公司過會；8月20日，招商證券保薦的浙江兆龍互連科技股份有限公司和南凌科技股份有限公司過會；8月27日，招商證券保薦的重慶銀行股份有限公司和深圳市兆威機電股份有限公司過會；9月3日，招商證券保薦的深圳市振邦智能科技股份有限公司過會；9月17日，招商證券保薦的河南藍天燃氣股份有限公司過會；10月22日，招商證券保薦的長春吉大正元信息技術股份有限公司和廣東格林精密部件股份有限公司過會；11月3日，招商證券保薦的深圳通業(yè)科技股份有限公司過會；11月19日，招商證券保薦的北京正和恒基濱水生態(tài)環(huán)境治理股份有限公司過會；11月25日，招商證券保薦的深圳市創(chuàng)益通技術股份有限公司過會。
三和管樁是主要從事預應力混凝土管樁產品研發(fā)、生產、銷售，主要產品為外徑300mm-800mm，多種型號、長度的預應力高強混凝土管樁。
三和管樁的控股股東為廣東三和建材集團有限公司，本次發(fā)行前持有公司股份2.97億股，持股比例為68.24%。公司實際控制人為韋澤林、韋綺雯、韋婷雯、李維、韋潤林、韋洪文、韋倩文、韋植林、韋佩雯、韋智文10人。韋澤林為公司創(chuàng)始人、董事長（韋氏兄弟中排行老大），韋綺雯、韋婷雯為韋澤林之女，李維為韋綺雯之配偶并擔任公司總經理；韋潤林為韋澤林之胞弟（韋氏兄弟中排行第二），韋洪文、韋倩文分別為韋潤林之子、女；韋植林為韋澤林、韋潤林之胞弟（韋氏兄弟中排行第五），韋佩雯、韋智文分別為韋植林之女、子。招股書披露，除了韋倩文有匈牙利永久居留權外，三和管樁其他實控人均為中國國籍，無境外永久居留權。
三和管樁擬在深交所中小板公開發(fā)行新股不超過6800萬股，發(fā)行后總股本不超過5.04億股。擬募集資金5.80億元，其中4.17億元用于“江門預應力高強度混凝土管樁生產基地建設項目”，5035.02萬元用于“湖北三和預應力高強度管樁生產線技改建設項目”，5284.92萬元用于“信息化建設項目”，6000萬元用于“補充流動資金”。
發(fā)審委會議提出詢問的主要問題
1、發(fā)行人對關聯(lián)方和建建材、和建新建材、海南中和建實現(xiàn)的營業(yè)收入占公司當期營業(yè)收入總額的比例較高。請發(fā)行人代表：（1）說明發(fā)行人與競爭對手廣東建華合資設立經銷商的原因和商業(yè)合理性，是否符合行業(yè)慣例；在已有和建建材的情形下，和建新建材成立的原因；兩家合資公司所負責職能是否存在重大差異；和建新建材營業(yè)收入遠大于和建建材的原因；海南中和建2020年7月起不再代理公司及廣東建華在海南省的管樁銷售，但繼續(xù)代理公司及廣東建華在廣東省原指定區(qū)域的管樁銷售的原因、合理性及其對發(fā)行人業(yè)務經營的影響；（2）說明發(fā)行人及廣東建華向合資公司銷售金額與雙方在合資公司持股比例、經營決策權等是否有直接關系；發(fā)行人與和建建材、和建新建材、海南中和建之間關聯(lián)交易價格是否公允；（3）說明發(fā)行人對經銷商的銷售及管理運營費用評估認定是否合理，經銷商是否存在違規(guī)為發(fā)行人承擔了部分開拓客戶或其他費用等行為；（4）結合經銷商基本處于盈虧平衡狀態(tài)說明經銷商存在的合理性。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發(fā)表明確核查意見。
2、發(fā)行人2019年收入較上年增長，但凈利潤較上年大幅下降。請發(fā)行人代表說明：（1）報告期內業(yè)績大幅波動的原因、2019年業(yè)績下滑的原因以及2020年上半年比2019年同期大幅變動的原因及合理性；（2）2019年業(yè)績下滑的因素是否消除，是否對2020年全年業(yè)績產生不利影響，是否對發(fā)行人可持續(xù)經營能力構成重大不利影響。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發(fā)表明確核查意見。
3、發(fā)行人實際控制人兄弟從事同類業(yè)務，實際控制人控制的公司、發(fā)行人控股股東建材集團經營范圍中包括生產混凝土業(yè)務。請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人實際控制人與寶豐系實際控制人是否就各自業(yè)務領域或銷售區(qū)域劃分達成協(xié)議，業(yè)務競爭未來是否持續(xù)；（2）除因運輸半徑交叉存在競爭關系之外，說明是否存在其他或潛在競爭關系；發(fā)行人與寶豐系重疊的供應商及客戶是否全部集中在存在競爭關系的地域；發(fā)行人與寶豐系競爭關系是否充分披露并向投資者作重大風險提示；（3）發(fā)行人與實際控制人、控股股東以及高級管理人員等控制的企業(yè)是否存在生產和銷售與發(fā)行人同類產品或上下游產品的情況，是否屬于同業(yè)競爭，是否存在關聯(lián)交易，是否存在關聯(lián)交易非關聯(lián)化的情況。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發(fā)表明確核查意見。
4、發(fā)行人在報告期存在若干因環(huán)保、安全、反壟斷等問題收到的行政處罰，2017年存在較高比例的勞務派遣。請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人在報告期存在未事先申報經營者集中事項、安全生產違規(guī)、環(huán)境保護違規(guī)情形及其處罰情況，發(fā)行人相關內控制度建設情況及其有效性。（2）發(fā)行人銷售費用、管理費用管理制度及其內部控制有效性。（3）勞務派遣安排是否存在社保和個人所得稅的風險、發(fā)行人是否存在其他安排可能導致個人所得稅的納稅風險。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發(fā)表明確核查意見。
今年IPO過會企業(yè)一覽：
今年IPO被否企業(yè)一覽：
